4月12日晚，上市公司上海易连公告，公司或将被实施退市风险警示。上交所则在当晚火速下发监管工作函，要求公司尽快核查并披露10.3

4月12日晚，上市公司上海易连公告，公司或将被实施退市风险警示。上交所则在当晚火速下发监管工作函，要求公司尽快核查并披露10.36亿元预付款未按流程审批等相关情况。今年2月28日，上海易连曾收到中国证监会《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。上海易连还提示，如公司因上述立案调查事项被中国证监会予以行政处罚，且依据行政处罚决定认定的事实，触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的重大违法强制退市情形的，公司股票将被实施重大违法强制退市。（上证报）

上交所：新增三种规范类退市情形

上交所：新增三种规范类退市情形上交所就《上海证券交易所股票发行上市审核规则》等7项业务规则公开征求意见，其中提到，新增三种规范类退市情形。第一，上市公司内控失效，出现控股股东及其关联方非经营性占用资金，余额达到最近一期经审计净资产绝对值30%或者金额超过2亿元，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正的，坚决予以出清。此类公司内控形同虚设，独立性完全丧失，沦为控股股东攫取利益的工具，有必要将其清出市场。通过退市机制设立“高压线”，也有利于震慑资金占用行为。第二，将内控审计意见纳入规范类退市指标，督促公司切实强化内部管理和公司治理。拟将连续2年财务报告内部控制被出具否定或者无法表示意见，或者未按照规定披露内部控制审计报告的公司纳入退市风险警示范围，第三年再次触及前述情形的，将被终止上市。第三，新增控制权无序争夺的情形，督促公司规范内部治理。

上交所：2024年5月13日至2024年5月17日，上交所公司监管部门共发送监管工作函62份，其中监管问询函18份、监管工作函4

上交所：2024年5月13日至2024年5月17日，上交所公司监管部门共发送监管工作函62份，其中监管问询函18份、监管工作函44份；通过事中事后监管，要求上市公司披露补充、更正类公告22份。针对信息披露违规行为，采取书面警示3单、纪律处分措施3单。同时，加大信息披露和股价异常的联动监管，针对公司披露敏感信息或股价发生明显异常的，提请启动内幕交易、异常交易核查6单。

36 家公司可能踩中两条及以上退市红线 多触及重大违法类和规范类预警指标

36家公司可能踩中两条及以上退市红线多触及重大违法类和规范类预警指标截至12月5日，有36家A股上市公司可能触及了2条及以上退市风险警示红线，其中，有6家可能触及3条及以上退市风险警示红线。而从触及预警指标类型来看，重大违法类和规范类较多。北京社科院副研究员王鹏告诉《证券日报》记者，相关上市公司可能触及的退市红线有所差异，对公司的影响程度也会不同。目前来看，重大违法行为会直接使得公司经营的可持续性存疑，导致市场信心的丧失，让企业进入经营的恶性循环中。“对于上市公司，评价其价值的核心要素就是未来的可持续经营性，如果公司尚可正常运转，核心竞争力也在，这样的企业还有价值。”

结合近年重点退市类型针对性提出信息披露要求，其一，明确财务类退市风险披露时点及提示频次，强化年报编制及审计进展披露，要求重点核实

结合近年重点退市类型针对性提出信息披露要求，其一，明确财务类退市风险披露时点及提示频次，强化年报编制及审计进展披露，要求重点核实营业收入扣除、非经常性损益认定、重大交易等事项；其二，规范股票收盘价低于1元的退市风险公司信息披露行为，针对增持、回购等对股价可能产生重大影响的事项严格要求，明确应当满足相应披露条件，防止扰乱投资者预期；其三，对于可能触及重大违法类强制退市情形的公司，要求其及时披露违法违规事实触及强制退市的具体情况。

上交所：2024年4月15日至2024年4月19日，上交所公司监管部门共发送监管工作函22份，其中监管问询函7份、监管工作函15

上交所：2024年4月15日至2024年4月19日，上交所公司监管部门共发送监管工作函22份，其中监管问询函7份、监管工作函15份；通过事中事后监管，要求上市公司披露补充、更正类公告17份。针对信息披露违规行为，采取书面警示6单、纪律处分措施4单。同时，加大信息披露和股价异常的联动监管，针对公司披露敏感信息或股价发生明显异常的，提请启动内幕交易、异常交易核查5单。